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二处办事指南

  支出监管办事指南
  一、监管事项名称:国家生猪活体储备利息和费用补贴
   (一)申报单位应提供的材料:
   承储、代储单位必须按规定的时间向江西专员办报送以下资料:
   1、上级主管部门(单位)下达的国家生猪活体储备任务、收储计划、调出计划、销售计划、轮换计划等文件。
   2、承储、代储单位购销国家储备生猪的合同,国家储备生猪的入库和出库数量的验收单据等资料。
   3、承储、代储单位与贷款银行签订的国家生猪活体储备借款合同、借款凭证及银行结息单等。
   4、承储、代储单位国家生猪活体储备进、出、存统计表。
   5、承储、代储单位国家生猪活体储备利息和费用补贴申报表。
   6、承储、代储单位《中央储备活畜200 年第 轮储存情况表》
   7、国家储备肉销售情况明细表
   8、其他有关账册资料
  (二)办事程序:
  1、代储单位上报的“生猪储备利息、费用补贴”等相关申报材料。
  2、江西专员办在收到相关申报材料后,主要审核代储单位生猪购入、库存和销售情况,财务制度的健全情况,以及相关补贴的计算情况,必要时到承储、代储单位现场勘验。申请材料的审核,采用 “至少2名经办人员初审,分管的处级干部复审,办领导审定”的方式开展审核工作。审核具体程序是:①经办人员初审。主要审核企业申报材料是否完整,依据是否充分,申报数据之间的勾稽关系是否正确,与上期有关数据是否衔接一致,并在必要时进行现场勘验。②主管处级干部复审。复核初审的审核依据是否充分和审核结果是否合理、准确,并对初审中提出的问题进行界定、确认。③办领导审定。重点审定主管处级干部的复审程序是否规范,发表意见是否符合有关政策规定。
  3、检查结束后,在承储单位报送的“活体储备利息和费用补贴申报表”上签署意见后,退回承储单位。
  (三)办事时限:
   1、每轮生猪储备到期出库(栏)后5个工作日,代储单位将该轮储备运行情况填列相关资料和表格报送到江西专员办。
 2、江西专员办在承储、代储单位利息费用申报、生猪储备商品购销情况等有关资料送达后20个工作日内完成审核工作,并出具审核意见。
  (四)岗位责任人姓名:张芳毅
  (五)联系电话:0791-86821882
  二、监管事项名称:化肥淡季商业储备利息补贴
  (一)申报单位应提供的材料:
   1、 化肥淡储业务报告
   2、 承储企业化肥淡季商业储备利息补贴申报表
 3、调入标的区域化肥的运输票证和标的区域内购进化肥票证、标的区域外经营化肥购货票证等有关票据资料。
 4、建立化肥淡储月报制度,并实行台帐管理。化肥淡储工作开始后,承储企业在每月前10个工作日内按委托单位规定的台帐格式和时间要求逐月上报台帐数据,并编报《承储企业淡储期间化肥进销存月报表》。
  (二)办事程序:
 1、淡储单位上报储备利息申报材料及储备台账。
 2、江西专员办在收到相关申报材料后,主要审核淡储单位化肥购、销、存情况,财务制度的健全情况,以及相关补贴的计算情况,必要时到承储单位现场勘验。申请材料的审核,采用 “至少2名经办人员初审,分管的处级干部复审,办领导审定”的方式开展审核工作。审核具体程序是:①经办人员初审。主要审核企业申报材料是否完整,依据是否充分,申报数据之间的勾稽关系是否正确,与上期有关数据是否衔接一致,并在必要时进行现场勘验。②主管处级干部复审。复核初审的审核依据是否充分和审核结果是否合理、准确,并对初审中提出的问题进行界定、确认。③办领导审定。重点审定主管处级干部的复审程序是否规范,发表意见是否符合有关政策规定。
 3、检查结束后,在承储单位报送的“化肥淡季商业储备利息补贴申报表”上签署意见后,退回承储单位。
 4、专员办对承储企业在标的区域化肥调入、销售和库存情况进行动态抽查核实后,发现现问题及时向财政部、发展改革委上报。
  (三)办事时限:
   1、 化肥淡储到期后10个工作日内上报有关资料。
 2、专员办应有由到有关资料后30日内审核并出具意见(财政部另有工作安排除外)
   (四)岗位责任人姓名:张芳毅
   (五)联系电话:0791-86821882
  三、监管事项名称:中央财政新型农村合作医疗补助资金审核
   (一)相关单位应提供的材料:
   1、 省财政厅、卫生厅联合向财政部、卫生部提出的申请报告;
   2、省级汇总的年度新型农村合作医疗制度实施情况表;
   3、省级汇总的申请年度中央财政新型农村合作医疗制度补助资金表;
   4、汇总的年度新型农村合作医疗制度扩大试点县(市)情况表;
   5、财政部、卫生部要求报送的其他材料,重点是省财政补助资金到位证明资料、地方有关部门对参加新型农村合作医疗制度农民人数核定材料等;
   6、省财政厅、卫生厅对下级财政、卫生部门上报申请材料审核情况的说明。以上申请材料,须要求提供一式三份,并须有省财政厅、卫生厅的公章、制发日期,以及填报人、审核人、负责人的签字。
   (二)程序与时限:
  对省级申请材料的审核,将采用 “至少1名经办人员初审,分管的处级干部复核,分管的办领导审定”的方式开展审核工作。
  受理省级申请材料的时间为每年3月的第1个工作日之前,最迟应于每年3月的第6个工作日之前。对省级申请材料不齐全的,应当及时退回并提请省财政厅、卫生厅在不超过3个工作日内予以补充;对已受理审核的省级申请材料,一般要在20个工作日内审核完毕,签署审核意见。审核工作结束后,分别将省级申请材料连同江西专员办的审核意见,1份退交省财政厅,由省财政厅、卫生厅在3月底之前上报财政部、卫生部;1份退由省财政厅、卫生厅留存;1份由江西专员办保存。对签署书面审核意见的,江西专员办要将书面审核意见单独上报财政部、卫生部。
  (三)岗位责任人姓名:张方毅
  (四)联系电话:0791-86821882

 四、监管事项名称:企业关闭破产费用预案审核
   (一)企业应提供审核的材料:
  1、企业关闭破产费用预案。
  2、关闭破产企业职工基本情况汇总表(含职工花名册、出生年月、参加工作时间、身份等)和人员的档案。
  3、所在地统计局出具的企业所在地级市上年企业职工年工资水平的证明材料。
  4、所在地级市劳动保障部门出具的当地下岗职工基本生活费标准的证明材料
  5、对于执行中办发〔2001〕11号文件的企业,其所在地为特别困难地区的,要提供贫困地区的有关证明材料。
  6、关闭破产企业上年经注册会计师审计的破产企业财务决算报表。
   7、关闭破产上年移交生活和公用服务单位费用的详细资料,包括收入和成本费用明细账表等。
   8、关闭破产企业资产类项目、应付工资、其他应付款科目明细账表等。
   9、军工离退休人员发放行龄津贴的证明材料。
   10、经批准破产后拟实行职工异地安置的军工企业有关住房补贴的文件材料。
   11、兵器工业(引信、火工品、火炸药、炮弹)企业中火工品生产线和危险品、危险源的处理方案。
   12、其他需要说明的材料。
   (二)专员办办理程序
  专员办在收到企业关闭破产费用预案后,一般在45个工作日内完成审核工作,并出具审核意见书。专员办主要采取的是三级审核制度:
   1、 审核小组初审。
  (1)二处组成由2 人以上的审核小组负责初审工作,并指定一名正科级以上(含正科级)干部担任审核小组组长。
  (2)对企业预案的审核,主要审核企业预案中填报和测算的数据是否符合政策规定,申报数是否真实、合理、准确,数据之间的逻辑关系是否正确。
  (3)审核以企业实施关闭破产前一年度财务报告和其他相关统计、人事劳资等明细账表年末数为依据进行审核确认。
  (4)对预案审核中发现的问题,将制作《财政检查工作底稿》,复印相关凭证、审核材料进行保管以备查。
  (5)出具《审核意见书》(初稿)。
  2、处室复审。处室负责人指定相关人员(除初审人员外)组成复审小组,对审核中发现的问题进行研究、确定,提出复审意见。
  3、专员办终审。复审小组将复审意见上报专员办领导或专员办办公会,办领导对上报的复审意见进行认真审核后,交二处按照财政部财企业[2001]660号文件要求填写《审核意见书》上报财政部,同时抄送关闭破产企业。
  (三)岗位责任人:  刘幼娜       
  (四) 联系电话:0791-86822055
   五、监管事项名称:下岗职工基本生活保障财政补助资金清算
   (一)相关单位须提供的文书材料:
   1、由当地劳动保障部门出具的《中央管理企业下岗职工基本生活保障社会筹集资金证明表》;
  2、单位下岗职工花名册;
   3、下岗职工生活费发放表;
   4、下岗职工与当地下岗职工管理中心签订的协议等。
  (二)办事程序:接收资料-“AB岗制审核”(即1名经办人员主审,另1名协助)-分管处室领导
  (三)办理时限:1、中央管理企业于当年3月10日前向专员办报送审核资料;2、专员办于4月10日前完成审核工作。
  (四)岗位责任人员:付坚
  (五)联系电话:0791-86821882
  六、监管事项名称: 中西部地区国家级经济济术开发区基础设施建设项目贷款中央财政贴息审核
   (一)相关单位应提供的材料:
  申报贴息的单位填制的基本建设贷款项目贴息申请表一式两份,并附项目批准文件、借款合同、银行贷款到位凭据、银行签证利息单等材料,经贷款经办银行签署意见,报到开发区财政部门。开发区财政部门审核后填写基本建设贷款财政贴息汇总表,上报财政厅。财政厅审核后送专员办审核。
  (二)办事程序:接收资料-“AB岗制审核”(即1名经办人员主审,另1名协助)-分管处室领导 -办领导。
  (三)办理时限:申报单位于当年10月10日前向专员办报送审核资料;2、专员办于10月30日前完成审核工作。
  (四)岗位责任人员:罗建农
  (五)联系电话:0791-86821882
  
  

 


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